Pagare un';istruzione universitaria può essere il regalo più grande che tu possa dare. Tuttavia, potrebbe anche essere il più costoso. Non è un segreto che le spese per il college sono aumentate a un ritmo allarmante. Secondo il rapporto del Collegio dei docenti, l';insegnamento :Trends in College Pricing: è aumentato al doppio del tasso di inflazione negli ultimi 20 anni (2001). Ciò significa che in altri 18 anni i genitori possono anticipare il pagamento di circa $ 115.000 per spese totali in un college pubblico di 4 anni o circa $ 250.000 in un istituto privato.
UC_007 La guida per l';evasione fiscale legale
Ecco cosa puoi fare ora per aiutare con l';aumento dei costi di un';istruzione superiore in futuro: si chiama 529 Piano di risparmio scolastico. Denominato per una sezione dell';Internal Revenue Code che consente un trattamento fiscale molto favorevole, questo piano di risparmio universitario sponsorizzato dallo stato può essere ritirato completamente esentasse se il denaro viene speso per costi educativi qualificati.
I titolari di conti possono generalmente ammortizzare fino a $ 55.000 ($ 110.000 per le coppie sposate) per beneficiario una volta ogni cinque anni senza incorrere in una tassa di donazione federale. Ad esempio, una coppia benestante può potenzialmente mandare i suoi 4 nipoti all';università e immediatamente eliminare $ 440.000 (4 x $ 110.000) dalla loro proprietà imponibile.
Oltre agli incentivi fiscali, ci sono alcune funzionalità aggiuntive che rendono 529 una scelta logica per i finanziamenti del college. Non ci sono limiti di età o reddito e i limiti di contribuzione sono alti, alcuni raggiungono $ 268.000. I proprietari degli account mantengono il controllo delle attività. Se, per qualsiasi ragione, il proprietario deve chiudere l';account, verrà calcolata una penale del 10% sulle entrate e il saldo potrà essere utilizzato a discrezione del proprietario. Inoltre, 529 offrono la possibilità di cambiare il beneficiario del piano. Quindi, se il piccolo Johnny decide di saltare il college, l';account può essere riassegnato alla sua sorellina. Se vince una borsa di studio, il denaro può anche essere ritirato senza penalità.
Il piano 529 di ogni stato ha le proprie caratteristiche e vantaggi. Tutti i piani statali non sono creati uguali; alcuni piani statali sono migliori di altri. (Siate cauti, alcuni piani statali non offrono opzioni di portafoglio diversificate.) Fortunatamente, la maggior parte dei piani statali vi consente di investire attraverso linee di stato, il che significa che se non vi piace il piano che il vostro stato ha da offrire, potete guardare ad altri stati e vai con un piano che ti sta bene. Attualmente pochissimi stati offrono agevolazioni fiscali sui loro 529 piani, quindi la selezione degli investimenti e l';esperienza gestionale dovrebbero avere maggior peso quando si sceglie un piano.
Con un piano di risparmio del college, è possibile selezionare le opzioni di investimento in base ai propri obiettivi e all';orizzonte temporale. Una delle scelte di investimento più comuni si basa sull';età attuale del beneficiario. Le allocazioni d';investimento cambieranno nel tempo, così che più il bambino diventa grande e più si avvicina all';età del college, più gli investimenti sottostanti diventano prudenti.
Capire i vari compromessi tra i diversi piani può essere abbastanza confuso. Nessun tipo particolare di account o opzione di investimento è appropriato per ogni investitore. Assicurati di consultare un consulente d';investimento ben informato prima di investire.