Un conto bancario offshore è un conto presso una banca situata al di fuori degli Stati Uniti o altro paese di residenza del cliente bancario. Questi conti bancari sono noti per avere bassi oneri fiscali, rendendoli così comunemente noti come paradisi fiscali. Anche i conti bancari offshore tendono a fornire benefici finanziari e legali. Questi benefici possono includere:
- regolamentazione legale meno controllabile
- poca o nessuna tassazione
- maggiore segretezza
- facile accesso ai fondi
- protezione contro l';instabilità finanziaria o politica locale
Riciclaggio di denaro una guida ipotetica Parte 1: Nozioni di base
Destinazioni offshore popolari
I centri bancari offshore più infami e popolari nel mercato globale sono le Isole Cayman e la Svizzera. Altre famose destinazioni consolidate per il settore bancario offshore includono quanto segue (in ordine alfabetico):
- Bahamas
- Barbados
- Belize
- Bermuda
- Isole Vergini Britanniche
- Cipro
- Dominica
- Gibilterra
- Ghana
- Hong Kong
- Labuan, Malaysia
- Liechtenstein
- Lussemburgo
- Malta
- Macau
- Mauritius
- Monaco
- Montserrat
- Nauru
- Panama
- Seychelles
- Isole Turks e Caicos
Brutta reputazione
A causa del regolamento apparentemente negligente di denaro depositato in conti bancari offshore, il settore bancario offshore ha avuto un brutto colpo negli ultimi anni. Questi tipi di conti bancari sono stati spesso associati all';evasione fiscale, al riciclaggio di denaro e alla criminalità organizzata. Il sistema bancario offshore è stato erroneamente collegato a pratiche commerciali oscure e all';economia sommersa. Legalmente, tuttavia, questo tipo di operazioni bancarie non ritiene sicuro che i fondi personali siano soggetti all';imposta sul reddito sugli interessi maturati. I contribuenti statunitensi sono tenuti a segnalare (a pena di spergiuro), eventuali conti bancari offshore che possono essere in loro possesso. Gli istituti bancari offshore non sono obbligati a dichiarare alcun reddito alle autorità fiscali estere (A.K.A. IRS) perché sono protetti dal segreto bancario. Questa mancanza di regolamentazione verso la segnalazione di evasori fiscali sospetti non rende il mancato guadagno (o l';elusione dell';imposta sul reddito ad esso associata) legale.
D';altro canto
I fautori del settore bancario offshore hanno condannato qualsiasi tentativo di supervisione e controllo. Sostengono che il processo è guidato, non da questioni di sicurezza e finanziarie, ma dall';aspirazione delle banche locali e dell';IRS a controllare i fondi immagazzinati in conti bancari offshore. Si riferiscono al presunto fatto che l';attività bancaria offshore offre una minaccia competitiva ai sistemi bancari e fiscali stabiliti in paesi come gli Stati Uniti.
Regolamento di serraggio
Anche per coloro che sperano di trovare agevoli paradisi fiscali e rifugi antiriciclaggio nei conti offshore scopriranno che le vecchie regole non si applicano più. La regolamentazione del settore bancario offshore sta migliorando in molti modi. La regolamentazione di queste istituzioni bancarie elusive è sempre più monitorata da organizzazioni sovranazionali non governative come il Fondo Monetario Internazionale. Le banche offshore sono tenute a riferire almeno trimestralmente su molti aspetti diversi della loro attività. L';accresciuta attenzione alle iniziative contro il riciclaggio di denaro in diversi paesi indica che i dipendenti delle banche a tutti i livelli sono incoraggiati a segnalare il sospetto riciclaggio di denaro alle autorità locali, nonostante il segreto bancario. Inoltre, vi è una maggiore cooperazione tra le autorità di polizia attraverso i confini internazionali.
In conclusione
Sebbene il settore bancario offshore sia stato tradizionalmente noto per il riciclaggio di denaro sporco, l';evasione fiscale e per essere uno strumento per il crimine organizzato, l';aumento della regolamentazione sta rendendo questi stigmi una cosa del passato. Ci sono molti vantaggi delle banche offshore, molte delle quali sono legali e perfettamente onorevoli. Il desiderio delle banche locali di controllare tutti i fondi originati negli Stati Uniti e ottenere un :get a piece of the pie: non si traduce immediatamente in disonesti schemi di riciclaggio di denaro. Come riciclare denaro Un conto bancario offshore è un conto in una banca situata al di fuori degli Stati Uniti o in un altro paese di residenza del cliente bancario. Questi conti bancari sono noti per avere bassi oneri fiscali, rendendoli così comunemente noti come paradisi fiscali. Anche i conti bancari offshore tendono a fornire benefici finanziari e legali. Questi benefici possono includere:
- regolamentazione legale meno controllabile - poca o nessuna tassazione - maggiore segretezza - facile accesso ai fondi - protezione contro l';instabilità finanziaria o politica locale
Destinazioni offshore popolari
I centri bancari offshore più infami e popolari nel mercato globale sono le Isole Cayman e la Svizzera. Altre famose destinazioni consolidate per il settore bancario offshore includono quanto segue (in ordine alfabetico):
Bahamas Barbados Belize Bermuda Isole Vergini britanniche Cipro Dominica Gibilterra Ghana Hong Kong Labuan, Malesia Liechtenstein Lussemburgo Malta Macau Mauritius Monaco Montserrat Nauru Panama Seychelles Isole Turks e Caicos
Brutta reputazione
A causa del regolamento apparentemente negligente di denaro depositato in conti bancari offshore, il settore bancario offshore ha avuto un brutto colpo negli ultimi anni. Questi tipi di conti bancari sono stati spesso associati all';evasione fiscale, al riciclaggio di denaro e alla criminalità organizzata. Il sistema bancario offshore è stato erroneamente collegato a pratiche commerciali oscure e all';economia sommersa. Legalmente, tuttavia, questo tipo di operazioni bancarie non ritiene sicuro che i fondi personali siano soggetti all';imposta sul reddito sugli interessi maturati. I contribuenti statunitensi sono tenuti a segnalare (a pena di spergiuro), eventuali conti bancari offshore che possono essere in loro possesso. Gli istituti bancari offshore non sono obbligati a dichiarare alcun reddito alle autorità fiscali estere (A.K.A. IRS) perché sono protetti dal segreto bancario. Questa mancanza di regolamentazione verso la segnalazione di evasori fiscali sospetti non rende il mancato guadagno (o l';elusione dell';imposta sul reddito ad esso associata) legale.
D';altro canto
I fautori del settore bancario offshore hanno condannato qualsiasi tentativo di supervisione e controllo. Sostengono che il processo è guidato, non da questioni di sicurezza e finanziarie, ma dall';aspirazione delle banche locali e dell';IRS a controllare i fondi immagazzinati in conti bancari offshore. Si riferiscono al presunto fatto che l';attività bancaria offshore offre una minaccia competitiva ai sistemi bancari e fiscali stabiliti in paesi come gli Stati Uniti.
Regolamento di serraggio
Anche per coloro che sperano di trovare agevoli paradisi fiscali e rifugi antiriciclaggio nei conti offshore scopriranno che le vecchie regole non si applicano più. La regolamentazione del settore bancario offshore sta migliorando in molti modi. La regolamentazione di queste istituzioni bancarie elusive è sempre più monitorata da organizzazioni sovranazionali non governative come il Fondo Monetario Internazionale. Le banche offshore sono tenute a riferire almeno trimestralmente su molti aspetti diversi della loro attività. L';accresciuta attenzione alle iniziative contro il riciclaggio di denaro in diversi paesi indica che i dipendenti delle banche a tutti i livelli sono incoraggiati a segnalare il sospetto riciclaggio di denaro alle autorità locali, nonostante il segreto bancario. Inoltre, vi è una maggiore cooperazione tra le autorità di polizia attraverso i confini internazionali.
In conclusione
Sebbene il settore bancario offshore sia stato tradizionalmente noto per il riciclaggio di denaro sporco, l';evasione fiscale e per essere uno strumento per il crimine organizzato, l';aumento della regolamentazione sta rendendo questi stigmi una cosa del passato. Ci sono molti vantaggi delle banche offshore, molte delle quali sono legali e perfettamente onorevoli. Il desiderio delle banche locali di controllare tutti i fondi originati negli Stati Uniti e di :ottenere un pezzo di torta: non si traduce immediatamente in disonesti schemi di riciclaggio di denaro.