La tua fiducia vivente è molto più di una semplice volontà che dice quali eredi ricevono la percentuale o quali elementi specifici che lasci indietro dovrebbero andare a chi. Una fedele vivente spiega come e quando gli eredi devono ricevere la loro eredità, chi deve prendere in consegna qualsiasi attività commerciale in questione e molti problemi cruciali della tua proprietà. Un trust vivente è molto specifico nel modo in cui una proprietà deve essere gestita. Pertanto, la scelta di un fiduciario per la vostra vita di fiducia è una decisione molto importante nel processo di pianificazione immobiliare.
Cos';è un trust vivente
Trusts viventi: scegliere un amico fidato
Quando scegli una persona come trustee del tuo testamento biologico, devi rispondere alla domanda:
Chi potrebbe entrare nel mio posto e agire con fiducia come vorrei nell';eseguire i miei desideri?
È di vitale importanza scegliere qualcuno di cui abbia piena fiducia e fiducia. Dovresti sentirti a tuo agio nel fatto che lui o lei farebbero le tue richieste come sono scritte nei tuoi documenti di pianificazione immobiliare. Alcune scelte tipiche includono un vicino amico di famiglia, un familiare stretto, un figlio o un nipote o nipote fidato.
Sebbene tu possa sentirti completamente sicuro nel fidarti di questa enorme responsabilità per portare a termine i tuoi desideri a un membro della famiglia, ci sono diverse situazioni in cui ciò non è saggio o possibile. In tal caso, i tuoi desideri di pianificazione patrimoniale possono essere indirizzati da un outsider fidato.
Trusts viventi: scelta di un fiduciario esterno
Se non hai un caro amico o parente che ti senti a tuo agio lasciando questo lavoro, o se selezionando uno degli eredi causerà un conflitto, allora ci sono altre opzioni. Puoi assumere un fiduciario esterno come la tua banca, una società fiduciaria, il tuo avvocato o un avvocato esperto in pianificazione immobiliare.
Questi professionisti sono esperti in ciò che richiede di essere un trustee e possono spesso lavorare in modo più conveniente ed efficace, il che consente di risparmiare tempo e denaro agli eredi. Mentre ci sono molti vantaggi nel non avere un membro della famiglia coinvolto come fiduciario della tua fiducia, ci sono anche alcuni svantaggi nell';usare una banca o una società fiduciaria come fiduciario. Ad esempio, potresti trovare tariffe più elevate e un valore minimo immobiliare di circa $ 700.000.
Non importa chi tu scelga, vuoi essere sicuro di avere piena fiducia in loro per fare esattamente quello che vuoi, non importa quello che dicono gli altri. Potrebbero esserci eredi che non sono contenti dei termini e delle condizioni della fiducia vivente e cercheranno di influenzare il vostro rappresentante affinché faccia ciò che vogliono. Sapere di avere un individuo forte e degno di fiducia che protegge i tuoi desideri ti garantirà tranquillità. Come vivere la fiducia Una vita di fiducia può aiutare a ridurre la responsabilità fiscale della proprietà allo zio Sam. Per vedere come funziona questa riduzione fiscale, esaminiamo il seguente caso ipotetico:
La famiglia del cliente ha una proprietà di $ 4 milioni. Il marito muore nel 2006, lasciando la sua intera proprietà alla moglie.
Ai sensi dell';aliquota fiscale del 2006, ciascun coniuge ha diritto a un';esenzione di $ 2 milioni (nota come importo unificato di credito), che non è soggetta alla tassa fondiaria federale. Qualsiasi importo superiore a $ 2 milioni è soggetto a tassazione ad un tasso fino ad un massimo del 46%.
Secondo la legge attuale, ecco lo scenario probabile senza un Living Trust. Il marito è in grado di trasferire la sua intera proprietà a sua moglie e di non pagare tasse alla sua morte. Questo trasferimento è denominato Deduzione coniugale illimitata e consente al marito, alla sua morte, di trasferire qualsiasi importo a sua moglie, esente da imposta di proprietà.
Sembra un buon affare, finché non impari perché lo supporta lo zio Sam. Lo zio Sam sa che non sta rinunciando al suo diritto di riscuotere l';imposta fondiaria, ma semplicemente rimandandolo. Rimandandolo, lo Zio Sam può riscuotere un';aliquota di tasse più elevata di quella che può, prendendolo immediatamente perché entrambi i coniugi non hanno usato la loro esenzione.
Il marito ha trasferito la sua intera proprietà a sua moglie e ora ha una proprietà di 4 milioni di dollari. Quando la moglie muore, lo zio Sam le consentirà di usare la sua esenzione fiscale di $ 2 milioni, ma il resto è tassato fino ad un tasso massimo del 46%.
Il risultato è che la moglie pagherà quasi $ 900.000 in imposta di proprietà sui $ 2 milioni della sua proprietà che non è esclusa dalla tassa di successione.
Perché la moglie dovrà pagare quasi un milione di dollari in tasse immobiliari?
Ricorda che l';esclusione di $ 2 milioni è assegnata a ciascun coniuge. Quando il marito è morto, non ha usato la sua esenzione e, quindi, non era disponibile per aiutare sua moglie alla sua morte.
Il credito unificato è un? Usalo o perdilo? esenzione fiscale. Se non riesci a usarlo alla morte del primo coniuge, è sparito per sempre. Fortunatamente, questo risultato può essere evitato attraverso alcune pianificazioni immobiliari di base.
Esaminiamo cosa succede se la famiglia del cliente ha un trust vivente. Alla morte del marito, 2 milioni di dollari passano a titolo definitivo alla moglie nel trust coniugale. $ 2 milioni passano a un Trust Bypass. In questo scenario, vengono utilizzate entrambe le esenzioni di Credito unificato. L';esonero da $ 2 milioni della moglie viene applicato contro il trust coniugale e l';esonero da $ 2 milioni del marito viene applicato contro il Trust Bypass.
Il risultato?
La famiglia del cliente passa 4 milioni di dollari ai figli e i bambini non pagano la tassa di proprietà. Per il prezzo di un Living Trust, la famiglia cliente ha risparmiato quasi un milione di dollari in tasse immobiliari.
Quale risultato preferisci per la tua famiglia?